Возврат процентов по кредиту

На некоторые вариации целевых кредитов наличными в РФ гражданин имеет право получить налоговый вычет, то есть частичную компенсацию из суммы уплаченных процентов. Да, каждый заемщик, оформляя кредитный договор, также обязывается платить налог (банк их высчитывает автоматически или же включает в общую сумму кредита). Каким образом оформить вычет, когда это сделать невозможно? Какую компенсацию в итоге будет получать налоговый резидент РФ?

Возврат процентов по кредиту

Когда возможен возврат процента по кредиту

Содержание

Получение вычета регулируется положениями статьи 220 НК РФ. Согласно нему, компенсация предусмотрена по кредитам, оформленных на:

  • покупку жилой недвижимости (или оформление ипотеки);
  • оплату образования (средние частные школы, высшие учебные заведения);
  • оплату медицинских услуг (независимо от их категории).

То есть вычет предусмотрен по нескольким категориям онлайн кредитов. Но нужно учесть, что оформить его можно только на протяжении 3-х лет.

Возврат процентов по кредиту при досрочном погашении

При досрочном погашении кредита, по которому предусмотрена компенсация, оформить налоговый вычет тоже возможно в рамках статьи 220 НК РФ. Сумма рассчитывается с фактически начисленных процентов (от части переплаты по кредитному договору).

Возврат процентов при полном и досрочном погашении кредита

Частичное досрочное погашение

Для частичного досрочного погашения кредитора необходимо уведомить за 30 дней письменно. После — внести на счет сумму, большую обязательного ежемесячного платежа. После этого кредитный эксперт обязан составить новый график платежей. Вычет налога в этом случае тоже доступен, но рассчитывается раздельно по двум договорам.

Полное досрочное гашение

Для полного досрочного погашения кредитора также нужно уведомить заблаговременно (за 30 дней). Далее — внести сумму тела кредита и начисленных процентов. А затем — обратиться к банковскому представителю с заявкой о частичном возврате уплаченных процентов. После можно пойти в ФНС и оформить компенсацию в рамках статьи 220 НК РФ.

Возврат по специальным программам банков

Речь идет о возврате 13% НДС по целевым займам. Это возможно только в том случае, если кредит используется только на оплату медицинских услуг, образования или на покупку жилья (нужно документальной подтвердить, например, с помощью чеков).

Но возврат предусмотрен только на потраченную сумму денег, а не на весь кредит с начисленными процентами. То есть в ФНС нужно предоставлять чеки или договора, где четко прописано, сколько было потрачено заемщиком на недвижимость, образование или медицинские услуги.

Можно ли вернуть 13 процентов по потребительскому кредиту

Нет, потребительские кредиты (нецелевые) не входят в перечень, за которые можно получить вычет в 13% за НДС. Но если финансовые средства заемщик потратил на жилье, образование или медицинские услуги, то с них компенсацию получить удастся.

Как можно вернуть проценты с потребительского кредита

Алгоритм действий следующий:

  1. Оформить нецелевой кредит в любом частном или государственном банке.
  2. Потратить полученные деньги в долг на жилье, образование или медицинские услуги.
  3. Обратиться в налоговую с заявлением, прикрепив к нему декларацию, а также чеки и иные документы, подтверждающие траты, по которым предусмотрено получение налоговой компенсации.

Процедура возврата процентов по потребительскому кредиту

После подачи заявления в налоговую, в ФНС есть 3 месяца на проверку декларации заявителя. Именно столько времени может занимать перевод налогового вычета.

Насколько выгодно досрочно погашать кредит для возврата процентов

Не всегда использовать право досрочного погашения оказывается выгодным. Чаще подобная ситуация возникает, когда до окончания кредита остается всего 2 – 3 месяца (при аннуитетном графике). Также банк может за это взимать дополнительную комиссию. На вычет влияние минимальное, так что рекомендуется закрыть задолженность по ранее установленному графику.

Какие нюансы необходимо учитывать при возврате процентов по кредиту

Необходимо детально изучить договор, так как ряд банков использует:

  • мораторий на досрочное прекращение (выполняет пересмотр процентной ставки);
  • требование уплачивать общую сумму процентов (хотя это и является незаконно).

Есть банки, которые ещё и штраф накладывают за досрочное прекращение кредитного договора (примерно до 5 тысяч рублей). Опять же — это незаконно, при таком раскладе заемщик имеет полное право защищать себя в суде (с требованием выплатить банком компенсацию).

Что делать при отказе банка в возврате процентов по потребительскому кредиту

Рекомендуется первоначально отправить представителю кредитора претензию с указанием суммы тела кредита, начисленных процентов, а также фактического периода использования кредитных средств. Если на протяжении 30 дней со стороны банка не последует никакого ответа, то далее можно отправляться в суд.

Возврат процентов по кредиту через суд

Что говорит судебная практика о возврате процентов по потребительскому кредиту

Исполнение законодательных нормативов кредиторами гарантируется статьей 10 закона РФ. Вероятность выиграть дело, когда банк отказывается возвращать переплаченные проценты по кредиту, очень высокая.

Как вернуть проценты по целевому потребительскому кредиту

Есть два варианта действия:

  1. После закрытия договора обращаться с заявлением в банк.
  2. После закрытия договора обращаться в ФНС (для оформления вычета).

Как показывает практика, лучше решать вопрос через банк, так как срок рассмотрения заявления составит до 30 дней. Если же обращаться в налоговую, то там проверка декларации может занять до 90 дней.

Как вернуть проценты по кредиту через налоговую?

В ФНС нужно обратиться с выпиской из банка и 3-НДФЛ (подать до 1 марта следующего за подотчётным календарным годом). Также могут запросить 2-НДФЛ (её предоставляет работодатель).

За обучение

К заявлению нужно прикрепить чеки об оплате образовательных услуг (среднее или высшее образование, дополнительные курсы не учитываются).

За лечение

К заявлению в ФНС нужно прикрепить чеки об оплате медицинских услуг или договор страхования.

При улучшении жилищных условий

К заявлению в ФНС нужно приложить все чеки, подтверждающие покупку строительных материалов. Но со стороны налоговой могут потребовать подтвердить, что ремонт действительно проводился (для этого проводится независимая экспертиза жилой недвижимости). Где именно находится жилая недвижимость не имеет значения: Москва, Санкт-Петербург или вовсе какая-либо отдаленная деревня, вычет в любом случае можно получить.

В каком случае вернуть проценты не получится?

Это сделать можно при любом раскладе, даже если в договоре кредитования прямо указано, что банк не выполняет возврат процентов. Достаточно обратиться в суд с указанием на нарушение статьи 220 НК РФ. Но, как правило, подобные споры удается решить ещё на досудебном этапе, подав жалобу непосредственно в банк. А все из-за того, что на финансовую организацию при рассмотрении дела судом могут быть наложены штрафные санкции.

Итого, при досрочном закрытии кредита банк обязан вернуть переплату. Также по некоторым целевым кредитным договорам предусмотрена компенсация 13% за НДС с налоговой. Это гарантировано действующими законодательными актами НК и статьи 10 Закона РФ «О защите прав потребителя».

Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Микро Кредитор
Добавить комментарий